1、流水的界说
众所周知，狭义的流水主要是指银行流水，包罗对私和对公流水，两者的没有太大差异，包罗账号、户名、买卖日期、借方金额（支出）、贷方金额（收入）、买卖摘要、买卖工具等内容。
2、银行都怎么样剖析呢。
第一个就是鉴别流水真伪
对流水举行剖析之前，首先确认客户提供的流水是否真实有效。
1），纸张：许多银行的流水都用专门的纸张举行打印；
2），姓名和账号等主要信息是否完整和准确，可以通过电话银行验证真伪性；
3），银行公章是否清晰和正常，可以通过向银行拨打电话询问客户是否在那里打过流水。这类情形对照少见，一样平常由中介推荐的客户对照容易泛起此类情形，需要稀奇关注。
第二个呢就是看买卖频率
查看流水中一定周期内客户的买卖次数是否与生意资金往来的基本纪律相符，好比一个开小卖部的流水逐日的现金存取次数太多，这个与其生意的资金往来纪律不太相符。
第三个就是看买卖金额的巨细
1），是否有显著异常与一样平常结算或者生意规模的大额资金往来,好比流水中一样平常买卖金额都在10万以内，有一笔100万的买卖，就需要关注；
2），是否有时间纪律的相同金额的买卖金额。若有上述情形，需要和客户询问详细的买卖工具和缘故原由。
第四个看买卖工具
查看流水中每笔买卖工具，主要包罗与一样平常谋划相关和无关的买卖工具。
和谋划相关的买卖工具有上下游客户，这些都属于正常的，从而验证了客户前期口述谋划信息的真伪；
和一样平常谋划无关的买卖工具有小贷公司、投资公司、信托公司和金融公司等，此时需要和客户询问详细的买卖缘故原由。
第五个要看总买卖量
1），客户在一定周期内所有的进账或出账买卖量，统计对照容易，对照大略的反映了客户的流量规模；
2），通过对流水举行筛选，统计一定周期内与客户生意谋划相关的进账或出账买卖量，统计对照冗繁，对照客观的反映了客户的真实买卖流量；
3），通过对筛选后的月度进出帐买卖量对比剖析，能够直观反映其资金回笼周期及淡旺季。
第六个看账户的日均余额
1），凭据流水中季度结息总额和活期利率反推其日均余额，该值越大，说明其备用资金越充实；
2），凭据流水中每个季度结息和活期利率反推每个季度的日均余额，推算其标准差，直观反映其波动性，该值越小，说明其备用资金越稳固。
3、通过对流水的剖析总结几个风险点
1），隐性欠债
通过对流水中买卖金额和买卖工具，我们可能会发现客户存在一些未反映在征信中的欠债，好比消费金融、小贷公司、P2P机构或民间机构等乞贷。
2），买卖量与销售额匹配度
通过对客户流水买卖量的筛选剖析，将月度和年度数据与客户月度和年度销售额举行对比，一样平常而言两者匹配度在50%-100%为正常，若是低于50%，可能缘故原由有流水可能不是客户主帐流水、客户的结算方式不是转账（如现金或承兑）、销售款回笼周期过长（时代内资金回笼少）；若是过高，好比到达200%，可能缘故原由有筛选不准确、低估销售额、存在其他生意和虚增买卖流水。无论过高或过低，都需要和客户进一步相同，弄清真实缘故原由，展现其隐藏的风险因素。
3），日均余额与月还款额匹配度
通过对流水的日均余额剖析，可将与月还款额（等额还款）举行对比，一样平常而言，该比例大于1较好，在低于1的情形下，越小说明客户还款压力越大，好比某客户日均余额1万，每月还款5万，无其他还款泉源弥补情形下，一样平常而言还款压力较大。
