4月21日，中国国务院办公厅印发的《关于推动个人养老金发展的意见》正式对外公布，明确第三支柱养老保险的基础制度框架，对个人养老金的参加范围、制度模式、缴费水平、税收政策等均进行具体规定。
《意见》发布后，个人养老金制度一时间成为关注的焦点。许多人对此产生了疑问，个人养老金是否会取代养老保险？为什么不把这笔钱存到银行？哪些人可以参加个人养老金制度？什么时候可以买？怎样买？一文读懂个人养老金你最想知道的问题。
个人养老金和养老保险有啥区别？养老保险被取代了吗？
个人养老金制度出台后，养老保险就被取代了吗？未来养老要靠自己了吗？其实，这是对个人养老金制度的误解。个人养老金不仅不会影响已有的基本养老保险制度，而且是对目前养老保险的补充。
目前，我国的社保养老制度建立了三支柱框架：一是由政府主导并负责管理的基本养老保险构成职工养老保障体系的第一支柱，也就是上班必须缴纳的基本养老保险；二是政府倡导但由企业自主发展的企业或职业年金构成职工养老保障体系的第二支柱，即单位的企业年金、职业年金；三是团体或个人自愿购买的商业性人寿保险构成职工养老保障体系的第三支柱，个人养老金主要就是基于对第三支柱的补充和完善。
此外，个人养老金实行个人账户制度，缴费完全由参加人个人承担，实行完全积累。这跟在单位参加职工养老保险不同，在单位缴纳职工养老保险，是单位和职工共同缴费。
“中国养老金融50人论坛”核心成员、中国政法大学商学院资本金融系教授、博士生导师胡继晔向媒体解释，相比之下，第一支柱的基本养老保险是强制性的，但第三支柱的养老保险是自愿性质。“第三支柱的推出，其实是为我们养老金和资本市场的深入结合创造了一个新的空间，第一支柱、第二支柱我们个人没有选择的权利。第三支柱我们个人是有选择权的。
为什么要把这个钱存到养老账户，存到银行不好吗?
中国社科院世界社保研究中心执行研究员张盈华表示，个人养老金跟个人存款有很大区别。第一，个人养老金在一定额度内有个人所得税的优惠。第二，对接个人养老金的投资产品都是经过遴选的合格产品，兼顾安全性和盈利性；第三，个人养老金采取账户封闭管理，一般不允许提前支取，是“化短为长”的资产管理手段。
“根据国外的经验，养老金作为长期的资金，不停地积累，在复利的作用下，规模会越来越大。”中国社科院世界社保研究中心秘书长房连泉认为，人们大可不必过分担心“自负盈亏”的风险。“相关部门会设计多款风险与收益档次不一样的产品供投资者选择，若有的投资者风险偏好较为激进，确实需要风险自担，但若是选择风险较低的产品，根据国际经验，在长期多年累积下，收益率也是相当不错的。”房连泉解释。
谁能买？怎么买？买多少？
根据《意见》，在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，可以参加个人养老金制度。目前，参加基本养老保险的已经有10亿多人，所以，等个人养老金全面推开后，这10亿多人都能参加个人养老金制度。
同时，《意见》明确，个人养老金缴费完全由参加人个人承担，每年缴纳的上限为12000元。其次，参加人要通过个人养老金信息平台，建立个人养老金账户，此外，参加人还应当指定或者开立一个本人唯一的个人养老金资金账户，用于个人养老金缴费、归集收益、支付和缴纳个人所得税，而个人养老金资金账户可以在符合规定的商业银行指定或者开立，也可以通过其他符合规定的金融产品销售机构指定。
什么时候可以买？现在可以买吗？
值得注意的是，人力资源社会保障部、财政部要加强指导和协调，结合实际分步实施，选择部分城市先试行1年，再逐步推开，及时研究解决工作中遇到的问题，确保本意见顺利实施。
“采取试点制，这说明国家层面对个人养老账户制度的实际推广效果还需要以时间和实践来验证，这和近年来金融监管部门对于养老理财产品、个税递延养老产品、养老目标基金等产品的政策投放基本上是同一操作思路，先试点再验证，效果好则快速放开。”资深金融监管政策专家周毅钦表示。
个人养老金将如何领取？
意见提到，参加人达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国(境)定居，或者具有其他符合国家规定的情形，经信息平台核验领取条件后，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金，领取方式一经确定不得更改。领取时，应将个人养老金由个人养老金资金账户转入本人社会保障卡银行账户。参加人死亡后，其个人养老金资金账户中的资产可以继承。
